Περιεχόμενο
- Γιατί χρειάστηκε εκτεταμένη εξαρτημένη κάλυψη;
- Πώς η μεταρρύθμιση της υγείας παρείχε ανακούφιση στους νεαρούς ενήλικες;
- Ασφάλιστρα
- Νέα φορολογικά οφέλη για την κάλυψη νέων ενηλίκων
- Το αποτέλεσμα
Μόλις η ACA υπογράφηκε στο νόμο, το Υπουργείο Υγείας και Ανθρώπινης Υπηρεσίας (HHS), άρχισε να δημοσιεύει κανονισμούς για την εφαρμογή διατάξεων στη νομοθεσία σύμφωνα με τα απαιτούμενα χρονοδιαγράμματα.
Μία από τις σημαντικές διατάξεις του νόμου για τη μεταρρύθμιση της υγείας που τέθηκε σε εφαρμογή το 2010 ήταν η επέκταση της εξαρτημένης κάλυψης έως την ηλικία των 26 ετών, για να εξασφαλιστεί ότι όλοι οι νεαροί ενήλικες έχουν προσιτή ασφάλιση υγείας. Παρόλο που αυτή η διάταξη είχε προγραμματιστεί να ξεκινήσει στις 23 Σεπτεμβρίου 2010 , ο τότε τότε γραμματέας του HHS, Kathleen Sebelius, ανέλαβε τη δέσμευση από τις μεγαλύτερες εταιρείες ασφάλισης υγείας της χώρας να ξεκινήσει την εφαρμογή εξαρτημένης κάλυψης τον Μάιο του 2010. Αυτό επέτρεψε σε πολλούς φοιτητές που αποφοίτησαν από το κολέγιο στα τέλη της άνοιξης να αποφύγουν ένα κενό κάλυψης.
Γιατί χρειάστηκε εκτεταμένη εξαρτημένη κάλυψη;
Πριν από την έγκριση του νόμου περί προσιτής φροντίδας, πολλές ασφαλιστικές εταιρείες απέσυραν τους νεαρούς ενήλικες από τα προγράμματα υγείας των γονιών τους λόγω της ηλικίας τους ή / και του γεγονότος ότι ο νεαρός ενήλικας δεν πληροί πλέον τον ορισμό IRS του εξαρτώμενου-γενικά μόλις οι νέοι ο ενήλικος δεν ήταν πλέον φοιτητής πλήρους απασχόλησης. Αυτό άφησε πολλούς απόφοιτους γυμνασίου και κολεγίου και άλλους νέους ενήλικες χωρίς ασφάλιση υγείας.
Και, σύμφωνα με πληροφορίες που ανέφερε η κυβέρνηση Ομπάμα:
- Πριν από το ACA, οι νέοι ενήλικες είχαν το υψηλότερο ποσοστό ανασφάλιστων από οποιαδήποτε ηλικιακή ομάδα. Περίπου το 30% των νέων ενηλίκων ήταν ανασφάλιστοι - ποσοστό που ήταν υψηλότερο από οποιαδήποτε άλλη ηλικιακή ομάδα.
- Οι νέοι ενήλικες έχουν το χαμηλότερο ποσοστό πρόσβασης σε ασφάλιση βάσει εργοδότη. Επειδή οι νέοι ενήλικες είναι νέοι στην αγορά εργασίας, συχνά έχουν "θέσεις εργασίας σε επίπεδο εισόδου, θέσεις εργασίας μερικής απασχόλησης ή θέσεις εργασίας σε μικρές επιχειρήσεις που συνήθως δεν παρέχουν ασφάλιση υγείας." Αυτό εξακολουθεί να ισχύει αρκετά χρόνια αργότερα, αλλά η πρόσβαση στην ασφάλιση γονικής υγείας συνέβαλε στη γεφύρωση του χάσματος.
- Η υγεία και τα οικονομικά των νέων ενηλίκων ήταν σε κίνδυνο. Αν και πολλοί νεαροί ενήλικες (και άλλοι) δεν πιστεύουν ότι χρειάζονται ασφάλιση υγείας, αναφέρουν, σύμφωνα με τον Γραμματέα Σεμπέλιο, «ένα βήμα μακριά από ένα ατύχημα ή καταστροφικό συμβάν». Στην πραγματικότητα, ένας στους έξι νεαρούς ενήλικες έχει ένα σοβαρό πρόβλημα υγείας όπως ο καρκίνος, ο διαβήτης ή το άσθμα και πριν από το ACA, σχεδόν οι μισοί από τους ανασφάλιστους νεαρούς ενήλικες ανέφεραν ότι είχαν δυσκολία να πληρώσουν τους ιατρικούς λογαριασμούς τους πριν από το ACA.
Πώς η μεταρρύθμιση της υγείας παρείχε ανακούφιση στους νεαρούς ενήλικες;
Ο Νόμος για την Προσιτή Φροντίδα απαιτεί προγράμματα υγείας που προσφέρουν κάλυψη σε εξαρτώμενα παιδιά από το σχέδιο των γονιών τους ώστε να καταστεί διαθέσιμη αυτή η κάλυψη έως ότου το ενήλικο παιδί φτάσει στην ηλικία των 26 ετών, ανεξάρτητα από το εάν ο νεαρός ενήλικας εξακολουθεί να θεωρείται εξαρτώμενος για φορολογικούς σκοπούς.
Στις 10 Μαΐου 2010, τα ομοσπονδιακά Τμήματα Υγείας και Ανθρωπίνων Υπηρεσιών, Εργασίας και Υπουργείου Οικονομικών (IRS) εξέδωσαν τους απαραίτητους κανονισμούς για την εφαρμογή της επέκτασης της εξαρτημένης κάλυψης για ενήλικες παιδιά έως 26 ετών. Μερικοί από τους σημαντικούς κανόνες περιλαμβάνουν:
Η κάλυψη επεκτάθηκε σε περισσότερα ενήλικα παιδιά: Τα προγράμματα υγείας που προσφέρουν εξαρτημένη κάλυψη πρέπει να προσφέρουν ασφάλιση υγείας στα ενήλικα παιδιά των εγγεγραμμένων ατόμων έως την ηλικία των 26 ετών, ακόμη και αν τα ενήλικα παιδιά δεν ζουν πλέον με τους γονείς τους, δεν εξαρτώνται από τη φορολογική δήλωση του γονέα τους ή δεν είναι πλέον μαθητές.
Αυτός ο κανόνας ισχύει τόσο για τα παντρεμένα όσο και για τα άγαμα παιδιά, αν και το σχέδιο δεν χρειάζεται να επεκτείνει την κάλυψη των συζύγων και των παιδιών τους. Και ισχύει επίσης τόσο για τις ατομικές όσο και για τις ομαδικές αγορές ασφάλισης υγείας: Δεν έχει σημασία αν οι γονείς λαμβάνουν ασφάλιση υγείας μέσω εργοδότη ή την αγοράζουν μόνες τους, τα μικρά ενήλικα παιδιά τους μπορούν να καλυφθούν στο πρόγραμμα όσο το πρόγραμμα επεκτείνει την κάλυψη σε όλα τα εξαρτώμενα παιδιά.
Όλοι οι κατάλληλοι νέοι ενήλικες είχαν μια μοναδική ευκαιρία εγγραφής: Η απαίτηση να επιτρέπεται στους νέους ενήλικες να παραμένουν στα σχέδια των γονιών τους μέχρι την ηλικία των 26 ετών να εφαρμόζονται στα έτη προγράμματος / πολιτικής που ξεκινούν στις ή μετά τις 23 Σεπτεμβρίου 2010. Πολλοί ασφαλιστές εφάρμοσαν την πρόβλεψη νωρίτερα, αλλά όλοι έπρεπε να το πράξουν από τους πρώτη ανανέωση μετά τις 23 Σεπτεμβρίου 2010.
Και όλα τα σχέδια έπρεπε να εφαρμόσουν μια ειδική περίοδο εγγραφής διάρκειας τουλάχιστον 30 ημερών-κατά τη διάρκεια της οποίας οι νεαροί ενήλικες που δεν ήταν ήδη στην κάλυψη των γονιών τους είχαν την ευκαιρία να προστεθούν στο σχέδιο. Αυτή η περίοδος εγγραφής ήταν διαθέσιμη ανεξάρτητα από το εάν συνέπεσε με την κανονική ανοιχτή περίοδο εγγραφής του προγράμματος. Ήταν διαθέσιμο σε νεαρούς ενήλικες που είχαν παλαιότερα ξεπεράσει τα σχέδια των γονιών τους, καθώς και τους νεαρούς ενήλικες που είχαν επιλέξει να μην καλύπτονται από το σχέδιο των γονιών τους για άλλους λόγους.
Έκτοτε, οι νεαροί ενήλικες μπόρεσαν να παραμείνουν στα σχέδια των γονιών τους έως την ηλικία των 26 ετών, αλλά μπόρεσαν να επανενταχθούν μόνο στα σχέδια των γονιών τους κατά τη διάρκεια τακτικών ετήσιων ανοιχτών περιόδων εγγραφής ή κατά τη διάρκεια μιας ειδικής περιόδου εγγραφής που ενεργοποιείται από μια ειδική εκδήλωση-νέος οι ενήλικες δεν μπορούν απλώς να συμμετάσχουν στο πρόγραμμα υγείας ενός γονέα όποτε θέλουν.
Ασφάλιστρα
Ένας νεαρός ενήλικας που είναι 25 ετών και καλύπτεται από το πρόγραμμα υγείας ενός γονέα θα έχει υψηλότερα ασφάλιστρα από ένα μικρότερο αδελφό του ίδιου προγράμματος. Σύμφωνα με αυτούς τους κανόνες ACA, περιλαμβάνονται μόνο ασφάλιστρα για έως τρία παιδιά κάτω των 21 ετών, οπότε αν μια οικογένεια έχει περισσότερα από τρία παιδιά κάτω των 21 ετών, τα ασφάλιστρα χρεώνονται μόνο για τρία από αυτά. Ωστόσο, τα ασφάλιστρα για παιδιά ηλικίας 21 ετών και άνω δεν περιορίζονται από αυτόν τον κανόνα, επομένως μια οικογένεια θα πρέπει να καταβάλει ασφάλιστρα για όλα τα παιδιά ηλικίας 21+, ανεξάρτητα από το πόσα υπάρχουν.
Οι κανόνες αξιολόγησης premium της ACA δεν ισχύουν για την αγορά μεγάλων ομίλων, όπου είναι πιο συνηθισμένο να βλέπετε τιμές που βασίζονται στο εάν ο υπάλληλος έχει κάλυψη μόνο του ατόμου, κάλυψη υπαλλήλου + συζύγου, κάλυψη υπαλλήλου + παιδιών ή οικογενειακή κάλυψη. Σε ένα τέτοιο σενάριο, ένας υπάλληλος με οικογενειακή κάλυψη (και περισσότερα από ένα παιδιά) μπορεί να πληρώσει τα ίδια ασφάλιστρα ανεξάρτητα από το αν ένα παιδί παραμένει στο πρόγραμμα σύμφωνα με τους κανόνες της εκτεταμένης εξαρτημένης κάλυψης.
Νέα φορολογικά οφέλη για την κάλυψη νέων ενηλίκων
Ένα από τα μερικές φορές απαρατήρητα οφέλη από την ασφάλιση υγείας που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη είναι ότι η αξία της κάλυψης εξαιρείται από το εισόδημα του εργαζομένου. Εάν η ασφάλιση υγείας σας κοστίζει 15.000 $ για το έτος (που πληρώνεται εν μέρει από εσάς και εν μέρει από τον εργοδότη σας), εσείς μην πληρώνετε φόρο για τα 15.000 $.Αυτό έρχεται σε αντίθεση με τους ανθρώπους που αγοράζουν τη δική τους ασφάλιση υγείας, οι οποίοι αντιμετωπίζουν πολύ πιο περίπλοκους κανόνες όσον αφορά τη φορολογική έκπτωση της ασφάλισης υγείας τους.
Σύμφωνα με το νόμο περί προσιτής φροντίδας, αυτό το επίδομα επεκτείνεται σε νεαρά ενήλικα παιδιά έως 26 ετών. Εάν οι εργαζόμενοι επιλέξουν να καλύψουν τα μικρά ενήλικα παιδιά τους έως την ηλικία των 26 ετών, η αξία της ασφάλισης υγείας που παρέχεται από τον εργοδότη για τον νεαρό ενήλικα αποκλείεται από την εισόδημα. Αυτό το επίδομα συνεχίζεται μέχρι το τέλος του φορολογητέου έτους κατά το οποίο ο νεαρός ενήλικος γίνεται 26 ετών (ορισμένοι εργοδότες επιλέγουν να αφήσουν τα νεαρά ενήλικα παιδιά να παραμείνουν στο σχέδιο μέχρι το τέλος του έτους κατά το οποίο γίνονται 26, αντί να τα αφήσουν από το σχέδιο μόλις γίνουν 26).
- Το φορολογικό όφελος τέθηκε σε ισχύ στις 30 Μαρτίου 2010, καθιστώντας το αμέσως διαθέσιμο όταν τέθηκε σε ισχύ το ACA.
- Το φορολογικό όφελος ισχύει επίσης για άτομα που πληρούν τις προϋποθέσεις για την έκπτωση της αυτοαπασχολούμενης ασφάλισης υγείας στην ομοσπονδιακή τους δήλωση φόρου εισοδήματος. Η ασφάλιση υγείας δεν είναι πάντα εκπίπτοντας από το φόρο, αλλά οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν να αφαιρέσουν τα ασφάλιστρά τους χωρίς να χρειάζεται να αναφέρουν εκπτώσεις . Σε αυτήν την περίπτωση, επιτρέπεται να αφαιρούν τα ασφάλιστρα για μικρά ενήλικα παιδιά που παραμένουν στο σχέδιό τους έως την ηλικία των 26 ετών.
Το αποτέλεσμα
6,1 εκατομμύρια νέοι ενήλικες (ηλικίας 19 έως 25) είχαν αποκτήσει κάλυψη στο πλαίσιο του ACA μέχρι τις αρχές του 2016. Περισσότεροι από τους μισούς από αυτούς έλαβαν κάλυψη από τότε που οι ανταλλαγές, οι επιδοτήσεις premium και η επέκταση Medicaid τέθηκαν σε ισχύ το 2014. Αλλά 2,3 εκατομμύρια νέοι ενήλικες κέρδισαν κάλυψη μεταξύ 2010 και 2013, ως αποτέλεσμα της διάταξης ACA που τους επέτρεψε να παραμείνουν στο πρόγραμμα ασφάλισης υγείας ενός γονέα έως την ηλικία των 26 ετών.