Περιεχόμενο
- Γιατί οι επιδοτήσεις Premium δεν είναι πρόνοιες
- Τι γίνεται όμως με άτομα με ουσιαστικά περιουσιακά στοιχεία;
- Εάν είστε επιλέξιμοι για πίστωση φόρου, πάρτε το
- Μπορείτε να περιμένετε να διεκδικήσετε την επιχορήγηση στη φορολογική σας δήλωση
Για να το θέσουμε αυτό σε προοπτική, λάβετε υπόψη ότι το μέσο ασφάλιστρο προ-επιδότησης για προγράμματα που αγοράστηκαν μέσω του HealthCare.gov το 2019 ήταν 612 $ ανά άτομο ανά μήνα. Αλλά για το 87% των εγγραφών που πληρούν τις προϋποθέσεις για επιδοτήσεις premium, οι επιδοτήσεις κάλυψαν κατά μέσο όρο 539 $ το μήνα, αφήνοντας τους με μέσο κόστος μόλις 87 $ το μήνα.
Είναι σαφές ότι οι επιδοτήσεις καθιστούν την ασφαλιστική κάλυψη υγείας πολύ πιο ρεαλιστικά προσβάσιμη από ότι θα ήταν διαφορετικά. Αλλά υπάρχει μια λανθασμένη αντίληψη ότι οι επιδοτήσεις premium Obamacare είναι μια μορφή πρόνοιας και / ή ότι ωφελούν μόνο τα νοικοκυριά χαμηλού εισοδήματος.
Γιατί οι επιδοτήσεις Premium δεν είναι πρόνοιες
Οι επιδοτήσεις είναι μια πίστωση φόρου - αν και μια πίστωση φόρου που μπορείτε να πάρετε εκ των προτέρων, που καταβάλλεται απευθείας στην εταιρεία ασφάλισης υγείας σας, αντί να πρέπει να περιμένετε να διεκδικήσετε τη φορολογική σας δήλωση, όπως άλλες εκπτώσεις φόρου. Και λειτουργούν σχεδόν το ίδιο με άλλες πιστώσεις φόρου που περιορίζουν την επιλεξιμότητα με βάση το εισόδημα - για παράδειγμα, την πίστωση του αποταμιευτή και την πίστωση φόρου για παιδιά.
Άλλες καταστάσεις που επωφελούνται από το φόρο, όπως οι παραδοσιακές παρακρατήσεις εισφορών IRA, εάν καλύπτεστε από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στην εργασία, οι εισφορές Roth IRA και η μείωση των τόκων των φοιτητικών δανείων - είναι επίσης διαθέσιμες μόνο εάν το εισόδημά σας είναι κάτω από ένα συγκεκριμένο όριο.
Οι επιδοτήσεις ασφαλίστρου δεν έχουν δοκιμή περιουσιακών στοιχείων, αλλά ούτε και κανένα από τα προαναφερθέντα παραδείγματα πιστώσεων φόρου περιορισμένου εισοδήματος και εισφορών ευνοημένων από φόρους. Αυτό σημαίνει ότι η επιλεξιμότητά σας για την πίστωση φόρου δεν εξαρτάται από το ποσό που έχετε ήδη στα περιουσιακά στοιχεία. εξαρτάται μόνο από το ποσό που κερδίζετε κατά τη διάρκεια του έτους.
Αυτό έρχεται σε αντίθεση με προγράμματα όπως το SNAP (Πρόγραμμα Συμπληρωματικής Διατροφικής Βοήθειας), το οποίο έχει όρια επιλεξιμότητας με βάση τόσο το εισόδημα όσο και τα περιουσιακά στοιχεία / πόρους.
Οι επιδοτήσεις ασφαλίστρου στο πλαίσιο του ACA διατίθενται για νοικοκυριά με εισόδημα έως και 400% του επιπέδου φτώχειας. Για μια οικογένεια τεσσάρων, αυτό είναι 103.000 $ το 20209 (για κάλυψη 2020, χρησιμοποιούνται οι κατευθυντήριες γραμμές για το επίπεδο φτώχειας του 2019). Αυτό σίγουρα δεν είναι χαμηλού εισοδήματος από οποιοδήποτε σημείο της φαντασίας. Η επιλεξιμότητα της επιδότησης πριμοδότησης επεκτείνεται πολύ καλά στη μεσαία τάξη.
Τι γίνεται όμως με άτομα με ουσιαστικά περιουσιακά στοιχεία;
Ένα από τα ζητήματα που μερικές φορές ανακύπτουν σχετικά με τις επιδοτήσεις ασφαλίστρων αφορά την επιλεξιμότητα για νοικοκυριά υψηλής καθαρότητας που έχουν σημαντικά περιουσιακά στοιχεία αλλά μέτριο ετήσιο εισόδημα. Πρόωροι συνταξιούχοι είναι ένα παράδειγμα. Μπορεί να έχουν εξοικονομήσει για δεκαετίες για να συγκεντρώσουν μια σημαντική καθαρή αξία, και τώρα έχουν αποσυρθεί - πριν από την ηλικία των 65 ετών όταν το Medicare καθίσταται διαθέσιμο - και ζει από τα έσοδα που δημιουργούνται από τις επενδύσεις τους. Ως αποτέλεσμα, τα εισοδήματά τους θα μπορούσαν να βρίσκονται εντός της επιλέξιμης επιδότησης εύρους, παρά το γεγονός ότι θα μπορούσαν να έχουν έξι ή επταψήφια χαρτοφυλάκια επενδύσεων.
Είναι ηθικό για αυτούς τους λαούς να χρησιμοποιούν τις επιδοτήσεις premium της ACA; Το θέμα έρχεται σε τακτική βάση σε μια ποικιλία διαδικτυακών φόρουμ, και πάντα υπάρχουν άνθρωποι που ισχυρίζονται ότι οι επιδοτήσεις πριμοδότησης πρέπει να χρησιμοποιούνται μόνο από άτομα που τα χρειάζονται ή μόνο από «φτωχούς» ανθρώπους.
Αλλά κανένας από αυτούς τους ισχυρισμούς δεν έχει λογική εξήγηση. Οι επιδοτήσεις premium είναι πίστωση φόρου. Οι εκπτώσεις φόρου δεν βασίζονται στην "ανάγκη", βασίζονται σε αριθμούς. Εάν πληροίτε τα κριτήρια βάσει των κανόνων IRS, πληροίτε τις προϋποθέσεις - δεν υπάρχει τίποτα υποκειμενικό για τις φορολογικές εκπτώσεις.
Και όπως προαναφέρθηκε, οι επιδοτήσεις ασφαλίστρου διατίθενται σε νοικοκυριά μεσαίας τάξης - δεν έχουν σχεδιαστεί αποκλειστικά για "φτωχούς" εγγεγραμμένους.
Εάν οι νομοθέτες που έγραψαν το ACA είχαν την πρόθεση να κάνουν επιδοτήσεις premium για δοκιμές περιουσιακών στοιχείων (π.χ. SNAP ή Medicaid επιλεξιμότητα για ηλικιωμένους που χρειάζονται γηροκομείο), θα τους συμπεριλάμβαναν και θα μπορούσαν να αποφασίσουν να το κάνουν σε κάποιο σημείο στο μέλλον.
Όμως, η προσθήκη τεστ περιουσιακών στοιχείων θα είχε κάνει ένα ήδη πολύπλοκο σύστημα ακόμη περισσότερο, και θα εμπόδιζε τον στόχο του νομοθέτη, που ήταν να εισέλθουν όσο το δυνατόν περισσότεροι άνθρωποι στις ομάδες κινδύνων ασφάλισης υγείας, προκειμένου να μειωθεί το ανασφάλιστο ποσοστό και να εξαπλωθεί ο κίνδυνος για την υγεία. όσο το δυνατόν ευρύτερη πισίνα.
Ως αποτέλεσμα, έχουμε επιδοτήσεις ασφαλίστρου που λειτουργούν σχεδόν ίδιες με άλλες εκπτώσεις φόρου περιορισμένου εισοδήματος που ισχύουν για μεγάλο μέρος της μεσαίας τάξης. Η επιλεξιμότητα για αυτές τις πιστώσεις φόρου δεν έχει καμία σχέση με τα περιουσιακά στοιχεία, και τα πάντα με το εισόδημα. Φυσικά, είναι ανήθικο - και παράνομο - να παρουσιάσετε εσφαλμένα τα έσοδά σας για να πληροίτε τις προϋποθέσεις για εκπτώσεις φόρου. Όμως, αρκεί να αναφέρετε με ακρίβεια το εισόδημά σας στο IRS, δεν υπάρχει τίποτα ανήθικο για τη λήψη φορολογικών πιστώσεων όταν πληροίτε τις προϋποθέσεις για αυτά.
Αρκετά ενδιαφέρον, είναι σπάνιο να ακούμε τους ανθρώπους να ισχυρίζονται ότι είναι ανήθικο, για παράδειγμα, να διεκδικούν την πίστωση φόρου για παιδιά ή την πίστωση του αποταμιευτή όταν ο εν λόγω φορολογούμενος έχει ουσιαστικά περιουσιακά στοιχεία.Αλλά για όλους τους πρακτικούς σκοπούς, δεν υπάρχει διαφορά μεταξύ αυτών των εκπτώσεων φόρου και της πίστωσης φόρου premium, εκτός από το γεγονός ότι η πίστωση φόρου premium μπορεί να ληφθεί εκ των προτέρων καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους και, στη συνέχεια, να συμφιλιωθεί με τη φορολογική σας δήλωση.
Είναι επίσης ασυνήθιστο να αναρωτιέται κανείς εάν τα νοικοκυριά υψηλής αξίας θα πρέπει να είναι επιλέξιμα για ασφάλιση υγείας που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη (τα περισσότερα είναι), παρά το γεγονός ότι τέτοια προγράμματα έχουν μεγάλο φορολογικό πλεονέκτημα. Σύμφωνα με μια έκθεση CBO του 2018, η κυβέρνηση αναμένεται να δαπανήσει 3,7 τρισεκατομμύρια δολάρια επιδοτώντας εργοδότη ασφαλιστική ασφάλιση από το 2018 έως το 2028 (λόγω του αποκλεισμού των ασφαλίστρων από τον φόρο εισοδήματος και μισθοδοσίας), αλλά λιγότερο από το ένα τέταρτο αυτού του ποσού (0,8 τρισεκατομμύρια δολάρια) ) για τις επιδοτήσεις ασφαλίστρου για τη μεμονωμένη αγορά (αυτό έχει νόημα, δεδομένου ότι ο πληθυσμός με κάλυψη βάσει προγραμμάτων που χρηματοδοτούνται από εργοδότες είναι πολύ μεγαλύτερος από τον πληθυσμό με ατομική ασφάλιση υγείας).
Κατά πάσα πιθανότητα, η πολιτική πόλωση γύρω από το ACA είναι ο λόγος για τις παρανοήσεις ότι οι επιδοτήσεις ασφαλίστρου είναι μια μορφή ευημερίας, όταν είναι στην πραγματικότητα απλώς μια πίστωση φόρου περιορισμένου εισοδήματος, όπως και άλλες που υπήρχαν ήδη πολύ πριν από το ACA.
Εάν είστε επιλέξιμοι για πίστωση φόρου, πάρτε το
Εν ολίγοις, δεν χρειάζεται να ανησυχείτε ότι είναι ανήθικο να διεκδικήσετε την επιδότηση ασφαλίστρου, επειδή έχετε ένα σημαντικό αυγό φωλιάς. Είναι μια πίστωση φόρου, όπως και κάθε άλλη πίστωση φόρου. Οι λογιστές τείνουν να διαφημίζουν ότι θα σας πάρουν κάθε πιθανή έκπτωση φόρου και έκπτωση, και οι φορολογούμενοι τείνουν να εκτιμούν τυχόν διακοπές που λαμβάνουν στη φορολογική τους δήλωση.
Είτε αφαιρεί πράγματα όπως τόκους ενυπόθηκων δανείων, συνεισφορές HSA, τόκους φοιτητικών δανείων ή εισφορές IRA ή διεκδικούν πιστώσεις φόρου όπως η πίστωση του προμηθευτή ή πίστωση φόρου premium, οι περισσότεροι φορολογούμενοι είναι πολύ χαρούμενοι που καταλήγουν σε χαμηλότερο συνολικό λογαριασμό φόρου. Και στο τέλος της ημέρας, αυτό ισχύει μόνο για την πίστωση φόρου premium.
Μπορείτε να περιμένετε να διεκδικήσετε την επιχορήγηση στη φορολογική σας δήλωση
Για ορισμένα άτομα με σημαντικά περιουσιακά στοιχεία, μπορεί να αισθάνεται πιο άνετα - και εξοικειωμένα - να πληρώνουν πλήρη τιμή για την ασφάλιση υγείας καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους (με την προϋπόθεση ότι μπορείτε να το κάνετε) και στη συνέχεια να διεκδικήσετε την πίστωση φόρου premium για τη φορολογική σας δήλωση 2019 χρησιμοποιώντας το Έντυπο 8962 .
Εφόσον εσύ:
- αγοράστε την κάλυψή σας μέσω της ανταλλαγής (οι πριμοδοτήσεις δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν με προγράμματα που αγοράστηκαν εκτός της ανταλλαγής),
- δικαιούστε την έκπτωση φόρου με βάση το εισόδημά σας και το κόστος του προγράμματος αναφοράς στην περιοχή σας σε σχέση με το εισόδημά σας,
- και πληρούν τις άλλες προϋποθέσεις επιλεξιμότητας για την πίστωση φόρου premium,
μπορείτε να διεκδικήσετε την έκπτωση φόρου σας εκ των προτέρων (δηλαδή, να πληρώνεστε απευθείας στον φορέα ασφάλισης υγείας σας κάθε μήνα) ή στην δήλωση φόρου σας όπως θα κάνατε με οποιαδήποτε άλλη πίστωση φόρου.
Ωστόσο, να είστε βέβαιοι ότι δεν υπάρχει τίποτα ανήθικο για την αξίωση της πίστωσης φόρου premium εάν το εισόδημά σας σας κάνει επιλέξιμο για αυτήν. Τα περιουσιακά σας στοιχεία δεν αποτελούν μέρος της εξίσωσης.